ફાઇનાન્સ શું છે: ફાઇનાન્સ અને નાણાકીય સાધનોના પ્રકાર?

ફાઇનાન્સ એ આવરી લેવા માટેનો મુખ્ય અને વિશાળ વિષય છે. એકાઉન્ટિંગ અને ફાઇનાન્સનો વારંવાર એકસાથે ઉપયોગ થાય છે, અને કેટલાક તેને સમાન હોવાનું પણ માને છે. પરંતુ બંને વચ્ચે નોંધપાત્ર તફાવત છે. આ લેખ ફાઇનાન્સ શું છે, ફાઇનાન્સના પ્રકારો અને નાણાકીય સાધનોના વિવિધ વર્ગોને આવરી લેશે. તો ચાલો સમજીએ કે ફાયનાન્સ શું છે?

ફાયનાન્સ શું છે?

ફાઇનાન્સ એ અસ્કયામતો, જવાબદારીઓ અને સમય, પ્રક્રિયા, માધ્યમોની સાથે પ્રવૃત્તિમાંથી સૌથી વધુ લાભ મેળવવા માટે ભંડોળની ફાળવણી છે. બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, જોખમો અને અનિશ્ચિતતાઓનો સામનો કરતી વખતે શ્રેષ્ઠ હિતમાં ભંડોળનું સંચાલન અથવા ગુણાકાર કરવું. ફાઇનાન્સને મુખ્યત્વે ત્રણ વિભાગોમાં વહેંચવામાં આવે છે: પર્સનલ ફાઇનાન્સ, કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સ અને પબ્લિક ફાઇનાન્સ.
 

પર્સનલ ફાઇનાન્સ શું છે?

પર્સનલ ફાઇનાન્સ એ વ્યક્તિના નાણાં અથવા ભંડોળનું સંચાલન કરે છે અને તેમને બચત અને રોકાણોના સંદર્ભમાં ઇચ્છિત લક્ષ્યો હાંસલ કરવામાં મદદ કરે છે. 

પર્સનલ ફાઇનાન્સ વ્યક્તિઓ માટે વિશિષ્ટ છે અને વ્યૂહરચનાઓ વ્યક્તિઓ કમાણી સંભવિત, જરૂરિયાતો, ધ્યેયો, સમયમર્યાદા વગેરે પર આધાર રાખે છે. વ્યક્તિગત ફાઇનાન્સમાં શિક્ષણમાં રોકાણ, સ્થાવર મિલકત, કાર, જીવન વીમા પૉલિસી, તબીબી અને અન્ય વીમો, બચત અને અન્ય વીમાનો સમાવેશ થાય છે. ખર્ચ વ્યવસ્થાપન.

પર્સનલ ફાઇનાન્સમાં શામેલ છે:

  • અણધાર્યા અને અનિશ્ચિત વ્યક્તિગત ઘટનાઓ સામે રક્ષણ
  • કુટુંબની પેઢીઓમાં સંપત્તિનું ટ્રાન્સફર
  • કરનું સંચાલન કરવું અને કર નીતિઓનું પાલન કરવું (કર સબસિડી અથવા દંડ)
  • નિવૃત્તિની તૈયારી
  • લાંબા ગાળાના ખર્ચ અથવા મોટી રકમની ખરીદી માટે તૈયારી કરવી
  • લોન અથવા દેવાની જવાબદારીઓ માટે ચૂકવણી કરવી
  • રોકાણ અને સંપત્તિ સંચયના લક્ષ્યો

કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સ શું છે?

કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સ કંપનીના ખર્ચને ભંડોળ પૂરું પાડવા અને કંપનીની મૂડી માળખું બનાવવા વિશે છે. તે ભંડોળના સ્ત્રોત અને તે ભંડોળના ચેનલાઇઝેશન જેવા કે સંસાધનો માટે ભંડોળની ફાળવણી અને નાણાકીય સ્થિતિમાં સુધારો કરીને કંપનીના મૂલ્યમાં વધારો કરે છે. કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સ જોખમ અને તકો વચ્ચે સંતુલન જાળવવા અને સંપત્તિ મૂલ્ય વધારવા પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે.

કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સમાં શામેલ છે:

  • મૂડી બજેટિંગ
  • પ્રમાણભૂત વ્યવસાય મૂલ્યાંકન તકનીકો અથવા વાસ્તવિક વિકલ્પો મૂલ્યાંકનનો ઉપયોગ કરવો
  • ઇક્વિટી, શેરધારકોના ભંડોળ, લેણદારો, દેવાના સ્વરૂપમાં ભંડોળના સ્ત્રોતની ઓળખ
  • ભાવિ રોકાણ, ઓપરેશનલ ઉપયોગ અથવા શેરધારકોને વિતરણ માટે અયોગ્ય નફાની ઉપયોગિતા નક્કી કરવી
  • સ્ટોક અથવા અન્ય સંપત્તિમાં સંપાદન અને રોકાણ
  • સંબંધિત ઉદ્દેશ્યો, તકો અને અવરોધોને ઓળખવા
  • જોખમ સંચાલન અને કર વિચારણા
  • સાર્વજનિક અને સ્ટોક એક્સચેન્જમાં લિસ્ટિંગ કરતી વખતે સ્ટોક ઇશ્યુ

પબ્લિક ફાઇનાન્સ શું છે?

આ પ્રકારનું ફાઇનાન્સ રાજ્યો, નગરપાલિકાઓ, પ્રાંતો સાથે ટૂંકા સરકારી જરૂરી નાણાંકીય બાબતોમાં સંબંધિત છે. તેમાં જાહેર સંસ્થાઓ સંબંધિત લાંબા ગાળાના રોકાણના નિર્ણયોનો સમાવેશ થાય છે. પબ્લિક ફાઇનાન્સ આવકનું વિતરણ, સંસાધન ફાળવણી, આર્થિક સ્થિરતા જેવા પરિબળોને ધ્યાનમાં લે છે. ભંડોળ મોટાભાગે કરમાંથી મેળવવામાં આવે છે, બેંકો અથવા વીમા કંપનીઓ પાસેથી ઉધાર લેવામાં આવે છે.

જાહેર ફાઇનાન્સમાં શામેલ છે:

  • જાહેર સંસ્થા દ્વારા જરૂરી ખર્ચની ઓળખ કરવી
  • જાહેર સંસ્થા માટે આવકના સ્ત્રોતો
  • બજેટિંગ પ્રક્રિયા અને ભંડોળના સ્ત્રોતનું નિર્ધારણ
  • જાહેર પ્રોજેક્ટ્સ માટે દેવું જારી કરવું
  • ટેક્સ મેનેજમેન્ટ

ફાઇનાન્સમાં અન્ય બે પ્રસિદ્ધ શબ્દો માઇક્રોફાઇનાન્સ અને ટ્રેડ ફાઇનાન્સ છે

માઇક્રોફાઇનાન્સ શું છે?

માઇક્રોફાઇનાન્સને માઇક્રોક્રેડિટ તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે. આ પ્રકારનું ફાઇનાન્સ ખાસ કરીને એવી વ્યક્તિઓ માટે ડિઝાઇન કરવામાં આવ્યું છે જેમની પાસે નાણાકીય સેવાઓની સરળ ઍક્સેસ નથી. આ વ્યક્તિઓમાં બેરોજગાર અને ઓછી આવક ધરાવતા જૂથની વ્યક્તિઓનો સમાવેશ થાય છે. 

બેંકો બચત ખાતા, માઇક્રોઇન્શ્યોરન્સ અને તાલીમ જેવી વધારાની સેવાઓ પણ ઓફર કરી શકે છે. માઇક્રોફાઇનાન્સ આપવા પાછળનો મુખ્ય હેતુ આ વ્યક્તિઓને આત્મનિર્ભર બનવાની તક પૂરી પાડવાનો છે.
વધુ સારી ચુકવણીની સંભાવના સુનિશ્ચિત કરવા માટે ધિરાણકર્તાઓ વારંવાર ઉધાર લેનારાઓને પૂલિંગ કર્યા પછી લોન આપે છે. સંડોવાયેલા જોખમને કારણે આવા માઇક્રોલોન્સ પરની ચુકવણીની રકમ પરંપરાગત ધિરાણ કરતા વધારે છે.

માઇક્રોફાઇનાન્સમાં શામેલ છે:

  • બેંક ચેકિંગ અને સેવિંગ્સ એકાઉન્ટ
  • રોકાણના સિદ્ધાંતો પર શૈક્ષણિક કાર્યક્રમો
  • રોકડ પ્રવાહ વ્યવસ્થાપન, નફો અને નુકસાન નિવેદનો, વગેરે સહિત એકાઉન્ટિંગ અને હિસાબ-કિતાબ જેવા કૌશલ્યો પર તાલીમ.
  • મૂળભૂત મની મેનેજમેન્ટ તાલીમ
  • વ્યાજ દર, રોકડ પ્રવાહ, બજેટ, દેવું વગેરે જેવી નાણાકીય શરતો અને ખ્યાલો પરના પાઠ.

ટ્રેડ ફાઇનાન્સ શું છે?

ટ્રેડ ફાઇનાન્સમાં નાણાકીય સેવાઓ અને સાધનોનો સમાવેશ થાય છે જે આંતરરાષ્ટ્રીય સ્તરે વેપારને સક્ષમ અને સુવિધા આપે છે. આયાતકારો અને નિકાસકારો માટે વૈશ્વિક વેપારમાં જોખમ ઘટાડીને સરળ આંતરરાષ્ટ્રીય વ્યવહારો કરવા માટે ટ્રેડ ફાઇનાન્સ આદર્શ છે. ટ્રેડ ફાઇનાન્સ નિકાસકાર અને આયાતકારની અલગ-અલગ જરૂરિયાતો સાથે સમાધાન કરીને વૈશ્વિક વેપાર સાથે સંકળાયેલા જોખમને ઘટાડવામાં મદદ કરી શકે છે.

પરંપરાગત ફાઇનાન્સથી વિપરીત, ટ્રેડ ફાઇનાન્સનો ઉપયોગ બે પક્ષોને આંતરરાષ્ટ્રીય વેપારમાં સંકળાયેલા વિવિધ જોખમોથી બચાવવા માટે થાય છે અને તેનો અર્થ એ નથી કે પક્ષો પાસે ભંડોળ અથવા પ્રવાહિતાનો અભાવ છે. આંતરરાષ્ટ્રીય વેપારમાં સંકળાયેલા જોખમો છે ચલણની વધઘટ, પક્ષ દ્વારા ચૂકવણી ન કરવી, રાજકીય અસ્થિરતા, પક્ષકારોની ક્રેડિટપાત્રતા વગેરે.


ટ્રેડ ફાઇનાન્સમાં ટ્રાન્ઝેક્શન કરવા માટે તૃતીય પક્ષનો સમાવેશ થાય છે આમ પુરવઠા અને ચુકવણીના જોખમને દૂર કરે છે. ટ્રેડ ફાઇનાન્સમાં, નિકાસકારને કરાર મુજબ ચૂકવણી પૂરી પાડવામાં આવે છે અને આયાતકાર વેપાર ઓર્ડર પૂરો કરવા માટે ક્રેડિટ સુવિધાનો લાભ લઈ શકે છે.


જોખમો સામે રક્ષણ, બિન-ચુકવણી અને માલની પ્રાપ્તિ ન થવા ઉપરાંત, વેપાર ફાઇનાન્સ કાર્યક્ષમતા અને આવકમાં પણ સુધારો કરે છે. ખરીદનારની બેંક ચુકવણીની બાંયધરી આપે છે તે રીતે તે કંપનીને એકાઉન્ટ્સ પ્રાપ્તિપાત્રોના આધારે રોકડ ચુકવણી પ્રાપ્ત કરવા સક્ષમ બનાવે છે. આ સમયસર ચુકવણી અને માલની ખાતરીપૂર્વક શિપમેન્ટની પણ ખાતરી આપે છે. ટ્રેડ ફાઇનાન્સ સાથે સંકળાયેલા વિવિધ પક્ષો આયાતકાર, નિકાસકાર, બેંકો, વીમા કંપનીઓ, ક્રેડિટ એજન્સીઓ, ટ્રેડ ફાઇનાન્સ કંપનીઓ છે.

ફાઇનાન્સમાં સાધનો શું છે?

નાણાકીય સેવાઓ મેળવવા માટે વ્યક્તિ અથવા કંપનીને નાણાકીય સાધનોની જરૂર હોય છે. નાણાકીય સાધન એ બે પક્ષો વચ્ચેનો કરાર છે અને તેમાં નાણાકીય પ્રવૃત્તિઓનો સમાવેશ થાય છે. નાણાકીય સાધનોનો ઉપયોગ રોકાણ હેતુ અથવા ધિરાણ અને ઉધાર હેતુ માટે થઈ શકે છે. નાણાકીય સાધનોને રોકડ સાધનો અથવા વ્યુત્પન્ન સાધનો તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવે છે:
 

રોકડ સાધનો શું છે?

રોકડ સાધનોનું મૂલ્ય બજાર દળો દ્વારા નક્કી કરવામાં આવે છે. રોકડ સાધનોમાં એવા સાધનોનો સમાવેશ થાય છે જે પક્ષકારો દ્વારા સરળતાથી ટ્રાન્સફર કરી શકાય છે. તે સિક્યોરિટીઝ, લોન અથવા ડિપોઝિટના સ્વરૂપમાં હોઈ શકે છે. બજારમાં ઉપલબ્ધ વિવિધ પ્રકારનાં રોકડ સાધનોમાં થાપણોના પ્રમાણપત્રો, રિપોઝ, બિલ્સ ઑફ એક્સચેન્જ, ઇન્ટરબેંક લોન, કોમર્શિયલ પેપર્સ, ઇ-સિક્યોરિટીઝ અને અન્ય ઘણા બધા કરારો છે.
 

વ્યુત્પન્ન સાધનો શું છે?

ડેરિવેટિવ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સનું મૂલ્ય અન્ય એન્ટિટીના મૂલ્યાંકનમાંથી મેળવવામાં આવે છે જે સંપત્તિ, અથવા ઇન્ડેક્સ અથવા અન્ય કોઈપણ પરિબળ હોઈ શકે છે જે ડેરિવેટિવ્ઝના મૂલ્યને પ્રભાવિત કરી શકે છે. બજારમાં ઉપલબ્ધ વિવિધ પ્રકારના ડેરિવેટિવ સાધનો ફ્યુચર્સ, ફોરવર્ડ, સ્વેપ અને વિકલ્પો છે.
 

નાણાકીય સાધનોનું વર્ગીકરણ પણ તેમના એસેટ ક્લાસના આધારે કરવામાં આવે છે. નાણાકીય સાધનો ડેટ-આધારિત અથવા ઇક્વિટી-આધારિત હોઈ શકે છે. ડેટ-આધારિત સાધન એ લોનના સ્વરૂપમાં હોય છે જે જારી કરનાર પક્ષ રોકાણકારો પાસેથી મેળવે છે. જ્યારે, ઇક્વિટી-આધારિત સાધનો રોકાણકારની ઇક્વિટીના હિસ્સાના આધારે માલિકી દર્શાવે છે.


દેવું આધારિત નાણાકીય સાધનોમાં બોન્ડ્સ, બોન્ડ ફ્યુચર્સ અને ઓપ્શન્સ, ઈન્ટરેસ્ટ રેટ સ્વેપ, ટ્રેઝરી બિલ્સ, ઈન્ટરેસ્ટ રેટ ફ્યુચર્સ અને ફોરવર્ડ રેટ એગ્રીમેન્ટ્સનો સમાવેશ થાય છે. એસેટ ક્લાસનો બીજો પ્રકાર ફોરેક્સ ઇન્સ્ટ્રુમેન્ટ્સ છે જેમાં ફોરેક્સ ફ્યુચર્સ, ફોરેક્સ વિકલ્પો, ચલણ સ્વેપ અને વધુનો સમાવેશ થાય છે.

એકાઉન્ટિંગની સરખામણીમાં ફાઇનાન્સ ખૂબ જ અલગ ડોમેન છે. પરંતુ ઘણી વખત બંનેને સમાન ગણવામાં આવે છે. ત્યાં ઘણા બધા અભ્યાસક્રમો છે જે ઉમેદવારને સંપૂર્ણ રીતે ફાઇનાન્સ પર તાલીમ આપે છે જ્યારે મૂળભૂત એકાઉન્ટિંગ વિષયો અને ખ્યાલોને આવરી લે છે. ફાઇનાન્સમાં સ્નાતકની ડિગ્રી વિદ્યાર્થીઓને વિભાવનાઓની સારી સમજ મેળવવા અને ફાઇનાન્સમાં મજબૂત પાયો બનાવવામાં મદદ કરે છે. 

જે ઉમેદવારો ફાઇનાન્સના ક્ષેત્રમાં શ્રેષ્ઠ બનવા માંગે છે તેઓ ફાઇનાન્સમાં એડવાન્સ કોર્સ કરવાનું પસંદ કરી શકે છે. અસંખ્ય માસ્ટર લેવલ અથવા વ્યાવસાયિક અભ્યાસક્રમો છે જે વિદ્યાર્થીઓ તેમજ ઉદ્યોગની તાલીમ અને શીખવાની જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરે છે. આ પ્રમાણપત્ર અભ્યાસક્રમોની તમામ ઉદ્યોગોમાં ખૂબ જ માંગ છે કારણ કે દરેક સંસ્થાને એક ફાઇનાન્સ ટીમની જરૂર હોય છે જે ડોમેનમાં તમામ જરૂરી કુશળતા ધરાવે છે. 

ચાર્ટર્ડ ફાઇનાન્સિયલ એનાલિસ્ટ કોર્સ (CFA) 

CFA કોર્સની લાયકાત, CFA કોર્સનો સમયગાળો, CFA કોર્સનો અવકાશ જેવી CFA કોર્સ વિગતો વિશે વધુ જાણવા માટે, કૃપા કરીને અમારા કેન્દ્રની મુલાકાત લો અથવા અમારા કારકિર્દી સલાહકારોનો સંપર્ક કરો.

ફાયનાન્સિયલ રિસ્ક મેનેજર કોર્સ (FRM) 

એફઆરએમ કોર્સની લાયકાત, એફઆરએમ કોર્સનો સમયગાળો, એફઆરએમ કોર્સનો અવકાશ જેવી એફઆરએમ કોર્સ વિગતો વિશે વધુ જાણવા માટે, કૃપા કરીને અમારા કેન્દ્રની મુલાકાત લો અથવા અમારા કારકિર્દી સલાહકારોનો સંપર્ક કરો.

ફાઇનાન્સ શું છે: ફાઇનાન્સ અને નાણાકીય સાધનોના પ્રકાર?

Leave a Reply

Your email address will not be published.

Scroll to top